2021.12.11
こんにちは、太郎です。
損益通算や雑所得を確認し、節税も利用していきたいと思います。
私の場合は、含み益も利益だと思っているので、購入時のストーリーから外れた場合を除き、基本的には、株式を売却しません。
しかし含み損を抱えている株式は、損益通算を目的に、売却することもあります。
その理由をご紹介します。
プロフィール
40代のバツイチ＆子なしのさえないサラリーマン。
金融資産運用以外の副業にもチャレンジ。ただチャレンジするも、未だに収益0円。
副業の役に立つと思い、FP2級とAFP資格も取得(2020年10月)。
一流大学の出身でもなく、お金持ちの家系でもなく、宝くじも当たっていない凡人。
今年の目標は、「入金力＋運用益（含み益込み）」で年間700万円増加させること！
損益通算の確認！
損益通算とは、年間の確定損益を合計して税金を算出する方法です。
特定口座（源泉あり）の口座で、株式を売買している方は、証券会社が自動的に計算して納税してくれています。
損益通算についての詳細は、国税庁HPを参考にしてください。
No.2250 損益通算|所得税|国税庁 (nta.go.jp)
＜10万円の確定利益があり、10万円の含み損を抱えている場合＞
①このまま年を越した場合
10万円の利益に対して約20％の税金2万円がかかります。
②10万円の含み損を抱えている銘柄を一旦売却し、購入しなおした場合
10万円の確定利益と今回売却した10万円の売却損が損益通算され、利益が0円になるので税金がかかりません。しかし含み損を抱えていた銘柄を売却し、購入しなおすので、売買手数料とタイミングによっては、値上がりしてしまうリスクも抱えます。
私の場合は、優待の長期保有特典のない株式の場合は、「②10万円の含み損を抱えている銘柄を一旦売却し購入」を検討します。
雑所得の確認！
雑所得とは、利子所得、配当所得、不動産所得、事業所得、給与所得、退職所得、山林所得、譲渡所得及び一時所得のいずれにも当たらない所得をいい、例えば、公的年金等、非営業用貸金の利子、副業に係る所得（原稿料やシェアリングエコノミーに係る所得など）が該当します。
雑所得は、１か所から給与の支払いを受けている人で、給与所得・退職所得以外の所得が２０万円以下の場合は確定申告は必要ありません。
※給与所得が2,000万円以下で年末調整をしていることが条件
私の場合は、「貸株金利や配当金相当額」を利用して、この20万円まで確定申告不要枠を利用します。
＜個別株の年間配当が10万円分ある場合（※株主優待のない銘柄）＞
①貸株をせず、特定口座（源泉あり）口座で受け取った場合。
10万円の配当金に対して約20％の税金2万円がかかります。
②貸株をした場合
配当金相当額 が雑所得として入金されます。
だから20万円を超えない場合は、確定申告が不要になります。
ただし、医療費控除などで確定申告をする際には、申告が必要です。
※FXや暗号通貨や副業で利益を得ている方は、注意が必要。
詳細は、最寄りの税務署が確認ください。
ストック型のメイン口座
※入出金をせずひたすら、運用益を狙う口座
運用益を狙うために、毎週資産をチェックしています。
「適当な性格」なので、今まで10年近く運用をしていますが、毎週チェックしたのは、今年が初めてです。
現在の運用進捗をご紹介します。
先月比較では、約70万円（2％）の増加です。先月末に日本株式（保有株）が大幅に下落した反動増になります。
経済指標の日経平均、TOPIX、NYダウ共に先月より2％増加しているので、マーケット通りの増加になります。
＜資産および経済指標推移＞
入出金をしていない私の資産は、9%増。
ただS＆P500とナスダック総合は、20％以上の増加。この数字を見ると、「9％だけではなくもっと増やせたはず！」との思いも強いです。
国内・米国・その他国へのポートフォリオが非常に重要だという事を改めて感じました。
入金力勝負のサブ口座
※2020年11月より開始。「入金力＋資産運用」で2025年末までに1,000万円を目指す口座
※この口座での取引は、すべてオープンにする予定です。ただし、投資は自己責任でお願いします。
現在の口座状況です。
口座開設以来420万円を入金しているので、利益は、約78万円（含み益込み）です。
来年は、240万円の入金を予定しています。
米国の積立投資を減らし、米国個別株比率を高めたいと思ってます。またインドへの投資も勉強し、場合によっては強化も検討します。
入金力を高めながら年間700万円の運用資産の増加を目指しています。
残り20日間で、85万円の増加が必要です。
＜進捗状況＞
メイン口座：2,756万円→2,993万円 237万円増加（含み益込み）
サブ口座：121万円→498万円 300万円の入金＋77万円利益（含み益込み）
目標は達成させたいですが、これ以上入金するのは、無理です。
また、慣れていない短期売買での一発逆転も考えていないです。（やろうとしても無理なので）
私が投資で最も大事なのは、
- 無理のない資金で行う事
- 得意分野で戦う事（私の場合は、中長期運用）
以上、2点だと思っているので、このルールに従い運用します。
最後に！
「1年間資産運用状況をブロブで公開する！」
この目標達成まで、残り3回になりました。
最後までありがとうございました！
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